|
Одитен доклад за извършен одит на дейността на „Топлофикация София” ЕАД за периода от 01.01.2007 г. до 30.04.2013 г.
Част трета КОНСТАТАЦИИ
IV. Взаимоотношения на „Топлофикация София” ЕАД с потребители на топлинна енергия (стр.75)
1. Отчитане, разпределение, остойностяване и фактуриране на доставената топлинна енергия и софтуерно отразяване на задълженията и плащанията по тях от клиентите на дружеството – преди и след изравнителните сметки (месечно и годишно отчитане) (стр.77-95)
цитирам подточки ж) и з) на тази точка (стр.78) :
ж) Във връзка с обработката, разпределението, остойностяването и фактурирането на доставената топлинна енергия, предстои внедряването на нова информационна система, създадена в изпълнение на обществена поръчка с външен изпълнител. В новата информационна система се запазват прилаганите правила за обмен на данни с ТР, ФДР, търговските банки и социалните центрове. Предвиден е тримесечен тестови период с паралелни обработки, с цел минимизиране на риска от загуба на база данни и информация за абонатите на дружеството.
Следният текст ми избоде очите и за него ще търся разяснение от някой експерт в потребителска организация или в общината, или от одиторите на Сметната палата! (Направете го и ВИЕ, ако цените парите си!)
з) Идентифицирана е слабост, свързана с липсата на утвърдена писмена процедура за реда, начина, сроковете и отговорностите при необходимост от промяна на прилаганите алгоритъм и параметри (в специализирания софтуер), отнасящи се до обработката, разпределението, остойностяването и фактурирането на доставената топлинна енергия на абонатите на дружеството.
Интересно тази "слабост", дето била "идентифицирана"- на нас, клиентите- колко ни струва?!
Щото изравнителната сметка се плаща с най-старата неплатена сметка явно по нечие устно нареждане, а не записано в нормативен акт - в закон, наредба. То и няма начин как да е записано в нормативен акт, щото противоречи на Закона за счетоводството - и по-точно: Чл. 2. Предприятията осъществяват счетоводното записване на стопанските операции в хронологичен ред, съответстващ на извършването им.
Демек изравнителна сметка не може да е изискуема първа за плащане, ако не са платени задълженията за месеците преди изготвянето й, т.е. да се спазва хронологичния ред на възникване на задължението.
Пък и софтуера на "Топлофикация" обработва входящите данни от сградните инсталации, прогнозни данни, задължения по партидите и т.н... а данните могат и да се манипулират, да се трият, преместват и т.н. - пак с устно нареждане (щото външен контрол и процедура няма).
И кого ли е облагодетелствала тази "слабост" през периода 2007-2013 година, защото става дума за завъртане на голееми пари в "Топлофикация"!
Лично аз бих искала подробности по този казус и да бяха го разнищили експертите на Сметната палата, щото май работата трябваше да стигне до намеса на Икономическа полиция (според мен)! Другите проблеми с "Топлофикация" ние си ги знаем - добре че ги описаха в ТРИ доклада, чак сега!
Интересно в общината какви изводи ще направят, че и действия в наша полза дано видим!
No esperes que te olvide, ni olvides que te espero.Редактирано от won на 01.10.13 20:27.
|
Re: е знам какво стана с одита на Сметната палата [re: won]
