Още един въпрос.....

Имам издадена фактура за стоки на името на фирмата ми през ноември миналата година , в която е посочено плащане по банков път.
До ден днешен аз не съм платила сумата по фактурата, но съм продала почти всичката стока. Интересува ме ако направя плащане по тази фактура в края на януари тази година, за коя година ще ми бъде признат разход - за миналата или за тази.;
Веча тотално се обърках......
Благодаря ви!!!!

V schetovodstvoto vaji principa na tekustoto nachisliavane, koeto ste reche che razhoda se priznava kum momenta na izdavane na fakturata a ne kum datata na plastane!

V schetovodstwoto se prilagat principite na tekustoto nachisljavane i sypostavimost na prihodite i razhodite.
Spored pyrwija princip sledwa da zapishete stokite vyv vashia balans v momenta na pokupkata im (fakturiraneto), a ne na plastaneto im.
Spored wtoria ste gi izpishete (t.e. ste realizirate razhod) v momenta, v kojto wie gi prodadete (t.e. realizirate prihod).
T.e.:
- razhod za 2000g. wi e otchetnata (t.e. pokupnata) stojnost na prodenite prez 2000g. stoki. Prihod wi e tjahnata prodazna stojnost.
- razhod za 2001g. vi e otchetnata stojnst na prodadenite prez 2001g. stoki. Prihod wi e tjahnata prodazna stojnost.
E, nisto ot gornoto njama wryzka s plastaneto ot vasha strana ili ot strana na washte klienti, wkl. i s nachina i momenta na osystestwjawaneto na tezi plastania.

мерси, значи съм спасена :))))

Уви, не сте спасена, още по-зле... :-)

Със сигурност допускате много други грешки за които не се и сещате.
Просто ви трябва счетоводител, който да ви води счетоводството или поне да завърште някакъв курс. Да разчитате на отговори във този форум да ви помогнат за да си направите сама всичко е наивно.

Сашко

А защо мислиш, че един (средният) счетоводител ги знае тези неща?

Какви грешки имаш предвид?!
В случая просто ме интересуваше това....
И получих отговор, който напълно ме удовлетворява. От тук нататък знам какво да правя . Просто завеждам тази фактура при останалите, като я оставям като задължение към доставчици и едва когато я платя ще намери отражение по кредита на 501, а ще дебитирам с8ка доставчици. Нищо сложно....
А продадените стоки изписвам по дебита на група 60,(не помня точно кой номер с8ка беше) а прихода от продажбата им по кредита на гр.70...
абе общо взето принципа ми е ясен.... Няма проблеми да се справя и само. само от време се сблъсквам с разни такива въпросчета, чиито отговори знаят само счетоводители... и то с голям опит, които са минали поне 1-2 дан. проверки.
Иначе....благодаря за предупреждението :)))

""А защо мислиш, че един (средният) счетоводител ги знае тези неща?""

Ами сигурно защото аз като инженер (среден) ги знам...

Струва ми се, че точно въпросите по сделките със стоките и отчитането на разходите по продажбата им би трябвало да са известни на всеки счетоводител. Или поне да знае за какво става дума и като му потрябва да прочете из книгите.

В конкретния въпрос проблеми няма. Сметките са ти верни, може би само трябва да включиш и с-ка от група 61 (сигурно 611). Но в едно пълно счетоводство има много други възможности човек, който не се занимава непрекъснато с това да сбърка някъде. Да не говорим, че нормативната база непрекъснато се сменя, някои закони са променени 3 пъти през миналата година.

Сашко

Ами точно за такива грешки става въпрос!!!

На мен поне ми е трудно да се сетя за случай, в който да се изписват стоки и да се дебитират с/ки от гр.60 при продажба.
Виж при обезценка в края на годината или при фири - да 609 е за това.

Послушай колегите и си намери счетоводител!!!
УСПЕХ!

Правилно, и аз малко ги оцапах сметките, но така е като се говори наизуст, без да се седне да се работи.

Изводът е ясен, всеки да си знае работата и да не се занимава с това, което не разбира...

Сашко

Колеги и не дотам колеги/ това инженерите са голяма работа от какво ли не разбират/
понякога човек блокира и задава не дотам коректни и точни въпроси.
Смятам ,че въпросът на дамата е основателен .
Правилно се запитва към коя година да отнесе разходът.В някой Данъчни служби признават разходът /в случаят фактурата/само ако той е придружен с платежен документ.Другият вариант е, както в случая повечето от стоката е продадена и насреща има издаден документ придружен с плащане признатият разход е този който е реализиран т. е. приходна фактура,платежен документ.Ако госпожата или госпожица води двустранно счетоводно записване и е регистрирана по ЗДДС ,дори има вероятност да не и бъде признат Данъчният кредит .
За да избегне този проблем е необходимо писмо м/у нея и съответната фирма доставчик
с което да се уведомят взаимно ,че плащането по сделката ще се извърши в по късен период.
Относно отнасянето на разходът в група 60 не е задължително когато се кредитира група 30 да се мине през група 60 единствено в случаи когото тази стоки или материали
са влезли като ресурс за производство .

Както става ясно от вашия въпрос вие сте получили фактура за закупените от вас стоки.Това означава че разхода ще ви бъде признат за годината в която сте получили разходо-оправдателен документ а именно:11.2000г.Законодателя е постановил разходите да се признават в годината в която те са извършени независимо от момента на фактическото плащане на стоките и услугите,независимо че вие сте посочили в фактурата плщане по банков път то ще се извърши на един по късен етап от време т.е.имам предвид че вие сте посочили че плащането ще бъде по банков път но конкретно не сте посочили дата на която ще бъде извършено то.Например 10.12.2000г.Счетоводните записвания са:
1.За осчетоводяване на закупените стоки по даначна фактура-11.2000
Дт с/ка 304 /Стоки/
Дт с/ка 4531/ДДС за покупки/
Кт с/ка 401/Доставчици/
2.За осчетоводяване на продадените стоки на клиенти
Дт с/ка 501 /Каса в лава/когато са продадени в брой
Кт с/ка 702/Приходи от продажби на стоки/
Кт с/ка 4532/ДДС за продажбите/
3.За изписване на продадените стоки по отчетна стойност т.е.стойноста записана по дебита на с-ка 304.
Дт с/ка 702/Приходи от продажби на стоки/
Кт с/ка 304/Стоки/
4.За приключване на небалансова сметка 702 в края на месеца по която съответно има Дт и Кт обороти.При печалба.
Дт с/ка 702/Приходи от продажби на стоки/
Кт с/ка 123/Печалби и загуби от текущата година/
5.За погосяване на задължението към доставчика към 31.01.2001г.
Дт с/ка 401/Доставчици/
Кт с/ка 503/Разплащателна сметка в лева/

Супер си!
толкоз изчерпателен отговор не съм виждала!
Само че при мене е малко по-различно, защото могозина ми е и склад..... И ги водя по 302, а после ги изписвам през 601 като са за обект и т.н. Абе сложна е мойта...:))
И съм много благодарна на всички от клуба за загрижеността към моя проблем!!!!
Желая успех!

v kraia na edin mnogo skapan den napravo mi "vdignahte" nastroeniato:
- edin se predlaga za s4etovoditel
- Georgi po prinzip e prav
- ch4tovoditelka mrazi injeneri
- injener raboti kato s4etovoditel
Predlojenie:
- s4etovoditelkata da u4i za injener - i da do zavar6i
- Injenera - v UNSS/ s4etovodstvo i kontrol/ - da ne si kupuva izpitite
- slu6aite Georgi
Sigorno ste 4uvali: Az znam, 4e ni6to ne znam....

Injener+ikonomist / pla6tat mi i za dvete/

Хаха, Георги по принцип е седнал - да разкрия тази тайна :)
И работя и с инженери, и със счетоводители :)))