Казус Износ

Имам следния проблем,който ме тормози от известно време,и ще се радвам на малко помощ.Произвеждаме определен продукт за чуждестранен клиент,като съответно имаме договор и предварителен прогнозен бюджет за стоиността която ще му струва.(примерно 20000евро).Произвеждаме продукта за няколко дни и клиента веднага си го взима.Ние съответно си оформяме износ с МД и съответния инвойс за сумата по договора.Проблема е,че тази сума е ориентировъчна,а истинската себестойност я калкулираме,след като се отчетат всички направени разходи и тя почти винаги е по-висока от стойността на която сме направили износа.За разликата също пускаме след време инвойс,но вече става едно разминаване м/у сумата по МД и сумата на всички инвойси и реално за последния такъв ние реално нямаме оформена МД и мен точно това ме притеснява,да не би от НАП да го счетат за освободена доставка,а не за износ и тогава ще ми се промени коефициента на ДДС-то и губя част от него.С две думи правим износ и после се явяват допълнителни разходи,които фактурираме,но за тях нямаме МД???Май стана доста дълго,но ще съм благодарен на всякаква помощ и съвет.
Лек ден.

Що не пробваш с Дебит нота - демек данъчно дебитно известие към инвойса - основание - промяна в посаока УВЕЛИЧЕНИЕ на продажната цена.
Само дето отсрещната страна как ще си додекларира стокат на тази завишена цена за да бъде обмитена и обложена с ДДС просто не знам.

Ами и аз това се чудя как се процедира в такива случай.Дали не може да се издаде втора МД за разликата,за да си докажем износа.То по нея няма да има ДДС,а ще е само формална.
Някой няма ли подобен проблем?

Е, кой митничар ще сложи печат на митническа декларация, с която нищо не изнасяш? И според мен правилния начин е с дебит нота. Нали затова са тези известия в закона.

Искам, искам, искам, иска-а-а-а-а-а-а-а-а-ам...

Да уточня пак.Ние произвеждаме стоката и клиента веднага си я взима,като всичко си минава през митница с МД(на нашата фирма),но в МД пишем сума,която е ориентировъчна(по договор),но вече окончателната себестойност,се изчислява след време когато се отчетат всички направени разходи,и разликата се дофактурира естествено с дебит нота.Проблема е,че именно за тази дебит нота,ние нямаме МД и се притеснявам да не би да ни го зачетат като освободена доставка,а не като износ и да ми мръдне коефициента на ДДС-то.А пък тук се явява и друг проблем с декл.по Интрастат,защото се чудя коя сума да посоча.Тази от МД или МД+Дебит нота.От НАП може да ми правят проблем,защото от митницата ще им подадат инфо за една сума(тази по МД),а пък аз в дневниците по ДДС и декл.по Интрастат ще декларирам по голяма(МД+Дебит нота).Не знам дали го обясних добре,но ще се радвам на мнения по темата.

Приятна чуденка ! Когато нямаш проблем , най е готино да си го измислеш !
по -добре въведи в тези мисли не нас , а шефа си - за предпочитане в извънработно време . за да си по-убедителен / т.е. да ти увеличат заплатата , защото в главата ти има мисли само за фирмата / захапи един молив. Шефовете много си падат по счетоводители , които гризат моливи . В нашата фирма даже има една назначена само да ръфа моливи .

Успех ! На прав път си !

Благодаря!Много ми помогна с компетентния си отговор.А по отношение на гризането на моливи,по добре си купете хамстер,май по-евтино ще ви излезе.Лек ден.

В дебитнотата нали пишеш, че е по инвойс н`ам кой си. По този инвойс имаш митническа, следователно не би трябвало да имаш проблем за ддс-то. Виж, за интрастата и аз нямам идея. Закона за митниците чел ли си? Може там да пише нещо по въпроса.

Искам, искам, искам, иска-а-а-а-а-а-а-а-а-ам...

Щом като себестойността на продукта е почти винаги по- висока от първоначално определената ти цена по някакви разчети, защо не предоговорите продажната цена с клиента? Той така или иначе явно се съгласява да плаща на по- висока цена, която му фактурираш по- късно.

Нещо не те разбрах?Нали пак няма да имаме МД за разликата

Добре де, ама на теб за какво ти е митническа декларация за тая разлика? Аз като си разсъждавам .... по пътя на логиката.... ти с митническата декларация, удостоверяваш реалното излизане на стоката, т.е. МД ти е необходима ЧАСТ от целия комплект документи които трябва да представиш, за да си докажеш износа. Обаче.... за нуждите на ДДС-то, в самите дневници какъв е проблема да си впишеш дебитната нота и толкоз.

че данъчните могат да кажат, че с това дебитно известие се прикрива друга сделка, която може да е облагаема, но не с нулева ставка. Обаче според мен данъчните трябва да докажат това свое твърдение, а не той да доказва, че няма сестра.

Искам, искам, искам, иска-а-а-а-а-а-а-а-а-ам...

Ами аз точно това имх предвид. В дебитната нота нали ще пише, че става дума зе еди-коя си сделка. Имаш си пълния комплект документи за сделката... значи всичко трябва да е ОК. А пък ако данъчните решат да се зядат, вече топката е при тях.... ами как ще докажат, че се прикрива облагаема сделка.

Ами и аз така мисля и така ще направя.Чудя се обаче за Интрастат декларацията,коя сума да посоча,тази от МД или тази от дневниците по ДДС т.е.МД+Дебит нота?Благодаря ви за отговорите

Аз там съм пас, понеже съм под праговете и не си дадох труд да го поразчепкам, но пак по пътя на логичните разсъждения.... дали не трябва интрастат-изпращания, да отговаря на дневника за продажбите по ДДС...?!?!?

Ми и аз така мисляНали от митницата подават инфо на НАП и така засичат за грешки и тогава може да ми звъннат да доуточнявам защо се получава разминаване м/у МД и дневници по ЗДДС.Надявам се обаче да не ме тормозят допълнително.Благодаря и лека вечер.

Колеги понеже и при мен възникна проблем по отношение на доказване на износа искам да ви попитам за мнение.
Изнасяме продукция за чужд контрагент.Съответно доказвам в НАП износа си с МД, ЧМР и инвойс.Понеже в МД се включва само стойността на стоката без транспорта , а чужденеца ни плаща и транспорта аз го включвам в инвойса и го осчетовявам като износ и съгл.МД осчетоводявам износа в р-р на ст-та на стоките.В данъчното ми казаха че транспорта не може да ми бъде износ, понеже не го извършва нашата фирма , а го извършва наета фирма, за което получавам разходна фактура.

А франкировката ви каква е? Ако е такава че транспорта е за сметка на клиента и е включен в цената не би трябвало да е проблем.