Валутна сметка

Една от фирмите, чието счетоводство водя от скоро си има една нормална разплащателна сметка и една валутна, която обслужва кредити в евро, които фирмата ползва, изплаща и пак тегли кредит. Точно тази сметка се затруднявам да водя. В началото задавам кредита, който се тегли - по кредита на сметка 152- получени дългосрочни заеми. След това с погасителните вноски - отразявам сумите по дебита на тази сметка. В програмата вкарвам и валутните курсове към края на месеца. Но погасителните вноски - са по-големи - нали има и лихва. Нея пък не знам как да я отразя - защото не знам каква част от сумата от погасителната вноска е главница и каква - лихва....

Банката не издава ли ордери? Предполагам, че кредита е овърдрафт и лихвата е различна при всяка вноска, затова банката трябва да ви издава разбивка кога погасявате главница и кога и колко банката си прибира за лихва.

Трябва да имаш погасителен план към Договора за кредит.Ако на парогона от
банката не са отделени/съмнявам се ,защото и те си ги осч. по различни сметки/ , то в погасителния план ще пише за всеки месец колко е главница и колко е лихвата.

Да, има такава разбивка, но ми е трудно да я разбера. Лихвите по коя сметка да ги отнасям?

Отнасяш ги в сметка "Лихви"......

Какво по-точно не е ясно в разбивката
що не дадеш малко извадка с цифри и ще ти обясним нещата......

Скуука, скуука - викаше поручик Ржевски, размахвайки на бала чорап пълен с лайно.

Като Стоян само ти ли влизаш? Просто любопитство... редовно пишеш, вземи направи една регистрацийка, някой път на бележки идват интересни неща

Готов к труду и обороне своих доходов от налоговой инспекции?

Ето например на дата 25,04,2005 г. ми дават две извлечения:
Едното - Кт 1040,14 $ - старо салдо 17950,50 ново салдо 16910,36

Другото извлечение от същата дата - Дт 1040,14 $
Дт 179,51 $
Старо салдо 1441,12
Ново салдо 221,47
Чудя се кое от двете извлечения да осчетоводявам?

Вече се регистрирах, така,че можете да ми пращате и лични бележки

e, kak koи? всички извлечения се осчетоводяват!

не си дал всичката информация - обикновенно на извлечението пише и кореспондиращата сметка или най-малко - за какво е удържана сумата.
при валутен кредит в банката има най- малко 5 сметки:
1. заемна сметка валута
2. разпл. сметка лева
3. разпл. с/ка валута - за облужване на кредита
4. вземания по лихви
5. приходи от лихви

и кореспонденциите са следните:

при отпускане на кредита
Дт заемна сметка валута Кт разпл. сметка валута 1000 $

Дт разпл. сметка валута 1000 $ Кт разпл. с/ка лева 1 560 лв. (по курса на банката)

при начисляване на лихвата (ежедневно)

Дт вземания по лихви (валута) 10 $ Кт приходи от лихви

на падежа ако нямаш салдо по валутната сметка ти арбитрират от левовата


Дт разпл. с/ка в лева главница + лихви $ Кт разпл. с/ка валута

Дт разпл. с/ка валута Главница $ Кт заемна сметка вал. $

Дт разпл. с/ка валута $ Кт вземания по лихви $

направи си Т на сметките, разхвърляй кореспонденциите и сумите и ще го схванеш

Ако има нещо, няма нищо

Стояне, не си пести толкова обясненията. Имай предвид, че всяка банка работи по своя собствена система и нещата изглеждат различно за всяка. Така например не казваш какъв ти е кредита. Овърдрафт /кредитна линия/ или друг?
Тази сума 1040,14 би трябвало да си изтеглил, но дали е така? Питам това, защото някой банки практикуват като заверяват сметката с отпуснатият кредит, а други не го правят и отразяват само погасяването.
За начислените лихви банката освен извлечение трябва да ти издаде и МО с отразените суми - за усвоен кредит - толкова, за неусвоен кредит - толкова и т.нат.

Не пишеш от скоро, аз затова

Готов к труду и обороне своих доходов от налоговой инспекции?