ДРА

По ДРА имаме:
доначислен данък в размер на 3000 лева
лихви в размер на 2000 лева
и след корекции по ДДС / НЕПРИЗНАТ ДАНЪЧЕН КРЕДИТ, И ОБЛАГАЕМИ ДОСТАВКИ СТАВАТ НЕОБЛАГАЕМИ/ - 1 000 лева надвнесено ДДС

т.е. имаме да плащаме 5 000 лева
приспадат ни 1 000 лева и превеждаме 4 000 лева
НО НЕ ЗНАЯ КАК ДА ОСЧЕТОВОДЯ ДАНЪЧНИЯ РЕВИЗИОНЕН АКТ, МОЛЯ ПОМОГНЕТЕ

609/4532 - 4000
като с 2000 лв. ще се преобразува финансовия резултат по чл.23
ако разбира се ония 1000 лв. са приспаднати от главницата - така си мисля

Я пак за тези 1000лв, че нещо не схванах - как така не са ви признали данъчен кредит, а сте надвнесли ДДС? Или имаш пред вид, че ваша доставка е била необлагаема, а вие сте начислили ДДС?
Евгени по принцип е прав, но ако непризнатото ддс за 3000 лв е за покупка на стоки - трябва да увеличиш ст-стта на стоките. Според мен

ДА УТОЧНЯ:
ДРА - ЛИХВИ ДДС - 500 ЛВ ПРИХВАНАТИ 500 ЛВ ОТ НАДВНЕСЕНИ СУМИ ПО ДДС
ЛИХВИ ЗОДФЛ - 1 500 ЛВ. ПРИХВАНАТИ 500 ЛВ ОТ НАДВНЕСЕНИ СУМИ ПО ДДС И 1 000 ОТ НАДВНЕСЕН ДАНЪК ПО ЧЛ. 35

ДАНЪК ПО ЧЛ. 35 - 3 000 ЛВ- ПРИХВАНАТИ 2000 ОТ НАДВНЕСЕ ДАНЪК ОТ 2003 Г.

ОСТАТЪК ЗА ВНАСЯНЕ ДАНЪК ПО ЧЛ 35 - 2 000 ЛВ

ТОВА ЗНАЧИ ЛИ
609/459 - 3000 ЛВ, - Д 459/452 - 2 000, Д 459/503 - 2 000 ЛВ
699/459 - 2 000 ЛВ ЛИХВИ - ПРЕОБРАЗУВАНЕ НА Ф. РЕЗУЛТАТ
И ТУК Е ПРОБЛЕМА МИ
Д 459/452 - 1 000 ЛВ, А ПРИХВАЩАНЕТО ОТ НАДВНЕСЕНОТО ДДС НЕ ЗНАЯ КАК ДА ОСЧЕТОВОДЯ, ЗАЩОТО ТОВА НАДВНАСЯНЕ СЕ ПОЛУЧАВА СЛЕД ПРЕОБРАЗУВАНЕ НА РЕЗУЛТАТА ПРИ РЕВИЗИЯТА И АЗ ПО 453 НЯМАМ ДДС ЗА ВЪСТАНОВЯВАНЕ

Спомняте ли си когато си говорехме за ценообразуването в нашата професия ви давах примера колко време е необходимо за осчетоводяване на един ДРА
Май съм се оказал прав а?