въпрос за ДДС

През м.06.2004г. бе издадена данъчна фактура на една фирма -сумата е доста голяма.При нас фактурата бе описана и съответно ддс платено.Клиента трябваше да плати сумата по бонкова сметка и след това да си вземе стоката.
Мина доста време ,обаче този клиент се покри и нито плаща ,нито взима стоката-а при нас в см.411 стои вземане.Преди няколко дни най накрая се яви и върна оригинала на издадената данъчна фактура и каза ,че няма да плаща и не си иска стоката.Според вас сега как е най редно да се постъпи-да се анулира тази фактура макар ,че са изминали доста месеци от както е описана
или да се пусне към нея данъчно кредитно известие защото всъщност сделка не е осъществена, а сумата е голяма???

За голямо съжаление делниците ни са пълни с подобни глупости родени в "умните" глави на нашите така наречени "мениджъри". Никой счетоводител няма на своя глава да издаде фактура за неизвършена сделка, представляваща "доста голяма" сума без да му е изрично разпоредено от най-високо ниво. Питайте сега вашия топ-мениджер какво да правите. Питайте как е сключил сделката, къде е писмения договор, какво пише в него в случай на неизпълнение, какво е предвидено в случай на отказ от плащане, какви са санкциите за виновната страна, каква и къде е гаранцията за фирмата ви, как се решават спорните въпроси и пред кой съд. Кажете му, че цялата отговорност за понесени загуби от сделката трябва да поеме онзи, който не си е свършил работата както трябва.
Просто му поискайте копие от договора за сделката за да си свършите Вашата работа. Дайте му да разбере, че Вашата работа започва от момента на предаване на копието от договора, без който не можете да направите нищо конкретно, т.е. не можете да предприемете нищо определено за събиране на това несъбираемо вземане.
Но обективността изисква да поеме и своята вина. Имате ли документ въз основа на който сте издали фактурата? Какво стана с принципа на документалната обоснованост на счетоводните записвания? Ще кажете: има първичен документ, фактура. А на какво основание сте издали тази фактура?
Къде е и кой е документа за сделката?

най-коректно е да се пусне данъчно кредитно известие!!!

Ако нямате договор за покупка на стоки / или за извършване на услуга/ кажете на клиента който си иска обратно ДДС по фактурата, че няма да го върнете докато не подпише такъв.

Всъщност се оказва,че този така наречен клиент изобщо не е описвал в своите
дневници тази фактура.Фактурите не ги пиша аз ,а самия собственик-и после
ми ги дава за да ги опиша-това е пояснение за колегата с мениджъра-в нашата
фирма освен собственика-ЕТ и двама общи работници други няма. И аз си помислех за данъчно кредитно известие,обаче сега като разбрах,че този
изобщо не е описвал тази фактура,се чудя какво да правя?

След като оригинала ти е върнат обратно, ти просто трябва да анулираш издадената навремето фактура. Никакви ДКИ не важат в твоя случай.

Ако не издаде данъчно кредитно известие на какво основание ще му върне ДДС-то, което по обясненията в началото е било платено.
Ако сумата е толкова голяма, колкото твърди, то ДДС-то е минало по ддс-сметка и не е върнато като недължимо в 14 дневния срок.
Мисля, че тук проблема опира до това има ли основание за издаване на фактура- няма предадена стока, няма авансово плащане , няма някакъв договор - логично възниква въпроса какво е основанието за издаване на фактура - кое е тук данъчното събитие?
Фактурата вече е декларирана, как ще я анулира без ДКИ и как ще върне ДДС-то, което е платено без ДКИ?

Аз доколкото разбрах ДДС-то е платено от самите тях, в смисъл внесено в бюджета, а не че клиента на когото е издадена ф-рата е платил само ДДС-то.

Exactly....Ami nqma nujda ot kreditno izvestie, opisva se anulirana danu4na faktura sus znak minus i krai na vsi4ko...i originala si e pri tqh..tva e...

Не сте ме разбрали-тази фактура е издадена за да може клиента да си плати
и тогава да вземе стоката,обаче той нищо не е платил и нищо не иска сега-просто връща фактурата и казва,че изобщо не я е описвал/ но дали е така не знам/Но тъй като е издадена много отдавна ,затова се чудя мога ли чак сега
да я анулирам или ще трябва ДКИ

Той ако я беше описвал някъде нямаше да ви върне оригинала...така, че май варианта на тони остава-анулиране.