ДКИ

Колеги преди няколко години фирмата ни преведе на един клиент аванс за стоки 24000 лв.
Осчетоводен 402/503-24000 лв.Когато дадоха фактура за аванса осчетоводих:
Д-т 4531-4000,Д0т 402-20000 на К-т 402 -24000 лв.
Обаче минаха няколко години и стоката все не я получаваме и след дълги преговори,караници и т.н. върнаха парите-24000 лв.Осчетоводих:503/402-24000 лв.Казах им да издадат сега ДКИ за сумата.Обаче се оказа ,че междувременно фирмата се дерегистрирала по ДДС и не може да издаде ДКИ.
На мен сега ми виси в 402-4000 лв.-ДДС-то. Как предлагате да процедирам в
случая за да закрия това салдо?

Според мене ти "виси" 24 000 лева, от операцията "Осчетоводих:503/402-24000 лв" - и сега като ти ИЗДАДАТ ОПРОСТЕНО КИ - за 24 000 лева - ще си на 0

За задължението към доставчика ясно,че ще отпадне и с КИ,но какво правим с ползвания данъчен кредит от 4000 лв.След като не можете да го възстановите със ДКИ,може би трябва да го начислите с протокол,аналогично на другите случаи в които ДДС се начислява с протокол.

ДК сме го ползвали, нащият доставчик си го е внесъл .... какво да корегираме ??? нищо по-вече ...... тука няма липси или брак че да корегираме нещо по ДК

По принцип сте прав колега,но като как ще погледнат на това данъчните органи,на практика сделка няма.

Да , така излиза - сделка НЯМА (сторнирана е с КИ), но и ИЗТОЧВАНЕ на ДДС няма (предполагам) - единият го е ползвал, другият го е внесъл. А как ще погледнат данъчните ли ??? - ами крайно време е да се стараем НИЕ да гледаме ПРАВИЛНО на нещата, защото така ще ни е по-лесно в съда.

Съгласих се с Вас.

Както казват колегите-да ви издадат опростено КИ .А данъчните после нека доказват кой крив кой прав-защо все ние да доказваме?