ДДС въпрос

Новосъздадена строителна фирма започва дейността си през януари 2004
Започва да купува необходимите за строителството на жил.блок материали . През май получава от клиенти аванси по договора за строителство и на 10 юни се регистрира по ДДС. В периода януари- април са извършени авансови плащания на стойност 200 000 лв. за доставка на бетон и арматура, за които фирмата е получила фактури за авансовото плащане, в които е вписано само Аванс. При приключване на сделката на 25 юни получаваме следните документи от доставчика си : Данъчна фактура 1 -
доставен бетон 100 000 лв
авансово плащане - 100 000 лв.
стойност сделка 0 лв
ДДС 0 лв
обща стойност 0 лв.

Данъчна фактура 2
доставена арматура 100 000 лв.
авансово плащане - 100 000 лв.
стойност сделка 0 лв
ДДС 0 лв
обща стойност 0 лв.

Естествено че в представения в ДС списък по чл.68 към датата на регистрацията не е включен нито въпросният бетон, нито въпросната арматура. Опитах се да изискам две кредитни известия, които да анулират
фактурите за авансовите плащания и да ми бъде издадена една фактура за
бетона и арматурата със стойност на сделката, начислено ДДС и обща стойност, но уви...Фирмата е АД от тоталитарно време и гл.счетоводителка по никакъв начин не се нави да оформи документите по искания от мен начин.
При това положение според мен фирмата на която съм счетоводител ще загуби ДДС то в размер на 33 333,33 лв., просто защото за авановите плащания няма как да ползувам данъчен кредит, а по фактурите от днешна дата пък няма ДДС.Егати...Дайте съвет какво да правя? Дали да не ида да удуша главната счетоводителка на АД-то?

за удушаване - за удушаване си е . Ама такива съвети да даваме -не ,не ми се ходи в затвора
Предлагам ти друго
Напиши и официално писмо ,че е нарушила чл 94 ал 2 от ЗДДС . и ако в изискуемия срок не изправи грешката си , ще сигнализираш в ДС .
Следва проверка и глоба.
И междувременно и звъни всеки ден.
Хайде запрятай ръкави.


А сега обърнах внимание и на тази глупост -"данъчна фактура с ДДС . нула."
Ама тя направо си плаче за проверка

А защо не си го посочил като наличен в списъка по ДДС-то, след като може да се предположи че при аванса си закупил поне част от него ?

Законите са врата в полето и само глупаците минават през нея

Аз едно не мога да разбера- защо след като за периода януари-април си имал действителни доставки на арматура и бетон не си взимал данъчни фактури за доставките, а фактури за аванс?!!

Ами не съм го включил, защото към датата на регистрацията е платен само аванса и едва сега на 25 юни сделката се приключва. Какво според теб да напиша в описа по чл.68 в колонката за сметката по която е осчетоводен наличният актив, видът и количеството му? - с/ка 402 или с/ка 302/склад на доставчика/ и неизвестно количество.Реално във фирмата към датата на регистрацията по ДДС не съм имал нито материалите, нито каквото и да било друго освен плащането и две фактури, на които е написано Аванс.

Ами защото, както вече написах това е голямо предприятие съществуващо още по тоталитарно време и то практикува така- плащаш цялата сума аванс и чакаш да ти доставя количеството- иначе не се получава. Ако искаш някакъв друг материал - плащаш и за него аванс 100 % и чакаш да ти го доставя.Това е ситуацията. България, какво да се прави........

ми че то като плащаш нещо 100 % то не е аванс, ами си е чисто налично плащане и сключване на сделка ?!

Законите са врата в полето и само глупаците минават през нея

елементарна математика: при ДКИ ДДС е по-малко от 0
АМИ ТОГАВА

Ми да, така е, обаче въпросното Ад не мисли така...абе то и днешните фактури изобщо не са като за пред хората- написано е - Доставка на бетон-
100 000 лв., ама с ДДС ли, без ДДС ли, колко кубика и на каква цена всеки кубик- само един Господ знае.Същото и за арматурата. Ще пиша май до техното данъчно подразделение, само дето не знам как ще се преборя с тях....
досега винаги съм имал проблем с данъчните подразделения из България.
Благодаря за съветите и приятна почивка/стига събота и неделя да са почивни за вас дни/

Izvinjavai, ama neshto ne moga da se svetna za njakoi neshta, ne znam dali zashtoto e petuk ili zashtoto njakoi si pishe fakturi kakto mu e nai-udobno:))
Bi li objasnil/a/ kak sa napisani purvite 2 fakturi - za avansite stava vapros.
Neka da vzemem ednata faktura:
Avans za dostavka na beton - 83 333.33
DDS - 16 666.67
Vsichko -100 000.00

Ne e li napisana taka fakturata? Pitam te zashtoto ne mi e jasno kak posle e napisano:
Данъчна фактура 1 -
доставен бетон 100 000 лв
авансово плащане - 100 000 лв.
стойност сделка 0 лв
ДДС 0 лв
обща стойност 0 лв.

Kakto i da gledam sumite, mi se struva, che avansat e 83333.33, a ne 100 000. Vaobshte ne komentiram ostanalite greshki na dostavchika ti /ako vaobshte moje da se govori, che ima neshto izrjadno/ :))

Не претендирам , че знам , но не виждам тези "данъчни фактури "които колегата притежава какво данъчно събитие отразяват.

За пореден път правя уточнението, че не разбирам от счетоводство и номера на сметки, но разсъждавам така:
Сключили сте договор за доставяне на бетон и арматура. Значи имате задължение за пари и вземане за родово определени вещи - N тона арматура и бетон.
Дата на възникване на данъчното събитие е по-ранната от двете дати: ...; в случая данъчно събитие възниква, когато сте направили авансовото плащане.
Госпожата от тоталитарното ;-) АД не е ли трябвало тогава да ви издаде фактура с ДДС? И както е казала _Buba_ , щом не е уговорено друго, ДДС-то е трябвало да бъде включено в 100-те хиляди, т.е. данъчна основа 83.333333333333333 и данък 16.6666666666666666.
Към датата на регистрацията вие сте си били изпълнили задължението и сте имали вземане по договора. Вземане за бетон и арматура. Вземането не е ли актив? Значи е трябвало да го включите в описа по чл. 68.
Така си мисля.

0 по 402 /при колегата

казуса се върти около издаване на данъчни фактури за да може колегата да си ползва ДК. а не салдото по 402.
и пак си държа на чл 94 ал 2 и 3
Весел укенд
на море

нека колегата иска проверка на Глобул, Мобилтел и Мобиком :-)

"А сега обърнах внимание и на тази глупост -"данъчна фактура с ДДС . нула."
Ама тя направо си плаче за проверка

Редактирано от дapя на 25.06.04 14:30."