Какво да ти обяснявам толкоз подробно - във PS му даваш Save for Web и от опциите му задаваш PNG-24 и включваш малката кутийка под нея Transparency. Пробвай и с PNG-8 (примерно при включени Windows и Transparency) понякога номерът минава и получаваш по-малък файл отколкото при използването на PNG-24. Експериментирай!
Иначе наистина в книгите за Web дизайн пише, че по-старите браузъри не поддържат PNG, обаче доколкото разбрах ти ще го използваш за Flash. Веднага ще ти кажа, че по-старите браузъри не поддържат и Flash Player. Да не говорим, че не можеш примерно с IE6 и Flash Player 5 да видиш нещо правено на Flash MX и експортнато за Flash Player 6 (или ще го видиш, но не толкова функционално). Какво да правиш - Интернет се развива и ние трябва да се съобразяваме с възможностите, които имаме в момента. Да не забравяме, че преди няколко години интернет сайтовете приличаха единствено на факсове.
Трябва да съобразиш за какво ще използваш проекта си - дали ще го гледат някои счетоводители с машини от балканската (не искам да обидя счетоводителите - просто за тяхната работа не се искат супер мощни компютри) или някой, който използва по-добра техника. Според случая използвай PNG, GIF, JPEG.
Аз лично използвам за обекти с прозрачности PNG-24 и PNG-8, за обекти с плътни цветове векторки директно във Flash или ако не е възможно - GIF - ове (имат много голяма компресия при запълвания с плътен цвят), JPEG при обекти с градиенти.