|
|
| Тема |
 Помощ за един счетоводен казус, плийз |
|
| Автор |
el_sofia (ентусиаст) |
|
| Публикувано | 25.03.12 07:38 |
|
|
|
Ето казуса:
На 10.04.20... г. инвестиционно предприятие от отворен тип “Х” АД чрез управляващото си дружество дава пазарна поръчка на инвестиционен посредник “У” АД за продажба на 800 бр. безналични акции на “М” АД от оборотния (търговския) си портфейл с отчетна стойност 1 750 лв. Борсовата цена на акциите на същата дата е 1 900 лв., като в нея не се включва комисионната на посредника в размер на 50 лв. Посредникът изпълнява поръчката. На 11.04.20... г. борсовата цена на акциите е 1 950 лв. На 12.04.20... г. сделката е приключена при борсова цена на акциите 1 850 лв. (Акт за регистрация на сделката, издаден от ЦД). Посредникът превежда дължимите парични средства по разплащателната сметка на клиента в банката депозитар, като удържа съответната комисионна.
Да се съставят счетоводните статии на извършените стопански операции от инвестиционния посредник и от клиента, който е посочил в индивидуалната си счетоводна политика, че ежедневно преоценява съставните части от оборотния (търговския) си портфейл като прилага приходно-разходен подход.
Това бе казуса. Моля, който знае да напише само счетоводните статии, които съставя клиента (без счетоводни статии от инвестиционния посредник).
| |
| |
| 
|
|
