Случаят е следният:
Решаваме да закупим ДМА /не е транспортно средство/ от фирма Х. Плащаме авансово 5000 лв с ДДС за който аванс имаме издадена фактура от фирма Х.
Да, но срещнахме трудности с парите и сключихме договор за лизинг с лизингова компания. Лизинговата компания ни издава фактура за цялата стойност на ДМА която е 30 000 лв с ДДС (22 000 лв нето, 4400 лв. ддс, и 3600лв лихви). В договора пише че дължим задатък който трябва да преведем на лизинговата компания. този задатък обаче е същият който ние сме превели на фирма Х. и съответно ни се намалява от първата вноска по договора за лизинг.
Какви счет записвания трябва да се вземат?
Бъркам се с този аванс който сме го превели на фирма Х и имаме фактура за него, и в същото време е включен във факутрата на лизинговата компания.

Първо, според мен, трябва да се запиташ какви документи следва да се съставят. Според мен поне един тристранен протокол за прихващане на вземания и задължения трябва да се направи за тези 5000 лв. На мен не ми стана ясно тези 5000 влизат ли в 30-те хиляди или са отделно?

Най обичам да чета, ама не мога.

Да включени са в 30 000 лв. и за това се бъркам с тях.

Е, какво има да се бъркаш? Закриваш си задължението по фактурата за лизинга с вземането по фактурата за аванса и толкова.

Най обичам да чета, ама не мога.

Направила съм така:
402,4531/401 5000 лв задължение към фирма Х
401/503 5 000 лв за плащането

гр.20, 4531, /159 30 000 лв 26 400 лв
652/159 3600 лв за лихвите.

1. Остава ми салдо по с/ка 402 доставчици по аванси
2. По този начин излиза че сумата по 4531 е увеличена със стойноста на авансово начислената сума?

д-т с/ка 20 5000
д-т с/ка 402 -5000 к-т с/ка 4011 0

не

Нещо с ДДС-то по двете фактури ми се струва гнило. Ако общата стойност е 30000, включително петте хиляди аванс, то тези, на които сте платили аванса, трябва да анулират фактурата или пък другите не трябва да начисляват ДДС на цялата стойност. Според мен не сте си оправили документирането.
Иначе най-лесно е да ти кажа Д 159/ К 402 4166,66, ама...

Най обичам да чета, ама не мога.

Полу... точно това и мен ме притеснява: ДДС-то! Някак си са объркали документите. Не може да начислявам авансово ддс веднъж, и после да влиза пак в общата сума. Точно това не мога да изчистя и си мислех че проблема е при мен и моите знания!
А варианта 159/402 го проиграх, но въпроса пак е в ДДС-то.
Май ще трябва да им звъня да си оправят документите?!

Благодаря, че имаше с кой да споделя и да си затвърдя подозренията!
Приятен ден!