През 2009 г. фирмата е извършила износ на машинни детайли за Испания. Има издадени проформа, после фактура, както си му е реда. Извършено е плащане по банков път ... При данъчна ревизия се установява, че VAT номера на испанската фирва е невалиден. Т.е. фирмата е редовна, но при завеждането от наша страна е допусната техническа грешка в изписването на номера. Разликата е една буква. Както и да е. Сега се води дело и адвоката писа Уведомление до НАП за корекция на допусната техн. грешка. Каза да подготвим документите за приложение към уведомлението, един от документите е Протокол по чл. 117 от ЗДДС. Намерих образец на протокола, прочетох разни разяснения, но не ми стана ясно. Как трябва да се въведе този протокол - и в Покупки, и в Продажби ли? Да начисляваме ли данък, когато ние сме продавача? Изобщо какво се прави в този случай?
Благодаря предварително.

За да те уважават, трябва да си нагаждач, ако ли не - и сам войнът е войн.

Намерете си друг адвокат, който да разбира малко повече от ЗДДС. В случая протоколи по чл. 117 нямат никаква приложимост към казуса. Явно този адвокат си кара по инерция.

Съдържаниет е скрито
Влезте за да го видите

Протоколът ще удостовери, че сме направили корекция.
Адвокатът е много добър, но явно аз не мога да обясня правилно.
Затова си мисля да не би да е протокол по чл. 116 - той се отнася за корекции. Но не знам ...
Благодаря!

За да те уважават, трябва да си нагаждач, ако ли не - и сам войнът е войн.

Какви корекции .Прочети чл.126.

Протокол по чл.117 се издава от получателя при определени обстоятелства така, че той вас не ви касае. Относно протокола по чл.116 вие имате ли грешка и в издадената фактура в номера или грешката ви е само при въвеждане в дневниците. Ако нямате грешка и в издадената фактура и той не е приложим.

Фактурата е сгрешена. Грешката е във VAT номера.
Чакаме да дойде тия дни адвоката и да обясни какво има предвид.

За да те уважават, трябва да си нагаждач, ако ли не - и сам войнът е войн.